29 C
Willemstad
• zondag 26 september 2021 20:43

Laatste reacties

- Advertentie -

FD | Trustkantoor draait op voor schade door belastingtrucs

Siem Eikelenboom • Financieel Dagblad (met vonnis)

Trustkantoor TMF draait op voor schade door belastingtrucs vastgoedcriminelen | HH

In de strijd tegen belastingontduiking heeft de Belastingdienst een belangrijke overwinning behaald. De fiscus mag de geleden miljoenenschade niet alleen verhalen op de belastingontduiker zelf, maar ook op het trustkantoor en zijn medewerkers die de ontduiker hebben bijgestaan.

 

- Advertentie -

Dat blijkt uit een vonnis dat de rechtbank Amsterdam woensdag wees in een al jaren lopende civiele procedure van de Belastingdienst tegen het voormalige trustkantoor Tradman, sinds 2008 onderdeel van trustgroep TMF. De rechtbank stelt dat het kantoor, een voormalige directeur en een oud-relatiemanager twee vastgoedondernemers hebben geholpen om geld buiten het zicht van de fiscus te sluizen. Ze zijn daarom aansprakelijk voor de door de fiscus geleden schade.

Omdat het de Belastingdienst niet lukte om via de reguliere weg de belasting via de ontduikers te innen, is besloten om voor het eerst via een civiele procedure die partijen aan te pakken die bij het ontduiken hebben geholpen.

Precedentwerking
Marcel Pheijffer, hoogleraar accountancy aan de universiteiten van Nyenrode en Leiden, stelt dat het vonnis een precedentwerking zal hebben: ‘Ik denk dat menig trustbestuurder na lezing van dit vonnis slecht zal slapen. Met name daar waar het trustkantoor en zijn bestuurders een actieve rol spelen door constructies te ontwerpen en aan te dragen, is dit vonnis en de daaruit volgende aansprakelijkstelling van groot belang.’

‘Ik denk dat menig trustbestuurder na lezing van dit vonnis slecht zal slapen.’
• Marcel Pheijffer

Trustkantoor Tradman en twee oud-medewerkers hebben volgens de Belastingdienst een belangrijke rol gespeeld bij de frauduleuze praktijken van de gebroeders Jos en Joop Geerts. Zij werden oktober 2017 in hoger beroep wegens fraude met vennootschappen van hun Mubavi-groep veroordeeld tot gevangenisstraffen van respectievelijk 21 en 16 maanden. Jos Geerts was begin deze eeuw een bekende societyfiguur die extravagante feesten gaf op zijn landgoed Kooilust met veel BN’ers.

- Advertisement -

Speciaal computerprogramma
Begin 2008 besloot de Belastingdienst om het fiscale onderzoek naar de gebroeders Geerts uit te breiden naar het trustkantoor Tradman. Daar was het tweetal tussen 1994 en eind 2006 klant geweest. Bij het trustkantoor, dat toen al in handen was gekomen van trustgroep TMF, werd administratie opgevraagd.
Op basis van de verstrekte documenten rees bij de fiscus al snel het vermoeden dat Tradman, zijn oud-bestuurder en een voormalige relatiemanager de gebroeders Geerts hadden geholpen om geld buiten het zicht van de fiscus te houden. De rechtbank oordeelde woensdag dat dit inderdaad het geval is geweest en dat de vennootschap en de twee oud-medewerkers aansprakelijk kunnen worden gesteld voor de door de fiscus geleden schade.

Lees ook
Fiscus: ‘Trustkantoor hielp met leeghalen vennootschappen’

De Belastingdienst stelde in de civiele zaak ook dat trustkantoor TMF, de huidige eigenaar van Tradman, het boekenonderzoek van de fiscus bewust had gefrustreerd. Maar van deze stelling maakte de rechtbank gehakt. Het trustkantoor had niet alleen een eigen IT-deskundige beschikbaar gesteld, maar zelfs een speciaal computerprogramma geschreven om het fiscale onderzoek te vergemakkelijken.

Alle medewerking
In een reactie zegt een woordvoerder van TMF blij te zijn met het oordeel van de rechtbank dat het trustkantoor alle medewerking heeft verleend. Over de aansprakelijkheid kan hij nog niets zeggen: ‘Het vonnis hebben we net binnen en moeten we nog bestuderen.’

Dat laatste stelt ook een woordvoerder van de Belastingdienst. Maar hij voegt er aan toe dat de fiscus blij is dat de rechtbank heeft geoordeeld dat de ingeslagen weg (om een trustkantoor civielrechtelijk aansprakelijk te stellen) ‘een goeie is’.
De omvang van de door de fiscus geleden schade moet in een aparte procedure worden vastgesteld. Maar dat die in de vele miljoenen loopt staat vast. In het faillissement van de bedrijven van Geerts vordert de fiscus alleen al aan niet-betaalde vennootschapsbelasting een bedrag van ruim €22 mln.

Bron: Financieel Dagblad

Naschrift KKC

Link naar vonnis

2018 02 15 – VONNIS Trustkantoor TMF Tradman Aansprakelijk Voor Belastingontduiking – ECLI_NL_RBAMS_2018_79… by Black Lion on Scribd

- Advertisement -

Artikel delen

Geef een reactie

Vul alstublieft uw commentaar in!
Vul hier uw naam in

- Advertentie -

Lees ook

- Advertentie -

Zoeken

- Advertentie -

PBC | Morgen worden meer dan 200 werknemers van de raffinaderij naar huis gestuurd

Persbureau Curacao Maandag vallen er opnieuw harde klappen bij de raffinaderij. Meer dan tweehonderd werknemers krijgen dan hun ontslag toegezegd. Zij zijn niet geselecteerd om in het vervolgtraject met...

PBC | Minder covid-patiënten dan vorige week, maar meer op de IC op Curaçao

Persbureau Curacao Zondag zijn er 34 mensen positief getest op Corona. Daaronder dit keer geen geïmporteerde cases, maar mensen die lokaal besmet zijn geraakt. 53 Covid-patiënten mochten vandaag uit...

LuchtvaartNieuws | Prijsvechter Wingo hervat vluchten tussen Colombia en Curaçao

WILLEMSTAD - Prijsvechter Wingo hervat de vluchtuitvoering tussen de Colombiaanse hoofdstad Bogotá en Curaçao. De dochtermaatschappij van het Panamese Copa Airlines vliegt per 6 oktober weer naar...

PBC | Pippi’s Opvang op Curaçao

Persbureau Curacao WILLEMSTAD – Zo nu en dan is het nodig om een Stichting en/of persoon onder de aandacht te brengen. Gewoon, omdat ze fantastisch werk doen en...

PBC | Bonairiaanse journalist Zamir Ayubi overleden aan Covid

Persbureau Curacao KRALENDIJK – Vanochtend vroeg is de bekende Bonairiaanse journalist Zamir Ayubi overleden aan de gevolgen van COVID-19. Dat maakte zijn broer, de eveneens bekende journalist Aimed...

PBC | Coronacijfers Curaçao 25 september

Persbureau Curacao WILLEMSTAD – Er is vandaag opnieuw een coronaslachtoffer gevallen. Het slachtoffer overleed in het ziekenhuis. In totaal zijn er nu 160 personen overleden op Curaçao aan...
- Advertentie -