WILLEMSTAD — Rechter Ter Berg heeft in het vonnis in de zaak Bientu ook rekening gehouden met de werknemers van loterijbaas Robertico ‘Robbie’ dos Santos. Een bedrag van 17 miljoen gulden van zijn bedrijven wordt niet verbeurdverklaard.

“Het aspect van behoud van werkgelegenheid mag zwaar wegen, omdat de straf die verdachte wordt opgelegd niet tevens een straf moet zijn voor zoveel anderen die van hem afhankelijk waren en zijn”,

staat in het vonnis. De rechter vindt een geheel voorwaardelijke straf voor Dos Santos op zijn plaats, verbeurdverklaring van 72,5 miljoen gulden en beboeting van de bedrijven tot een totaalbedrag van 125.000 gulden.

“Strafoplegging dient er onder andere toe genoegdoening te verschaffen aan de benadeelde. In dit geval dus de overheid, die immers benadeeld is door de belastingontduiking. Die genoegdoening kan in deze zaak worden verschaft omdat veel geld onder beslag ligt.”

Via verbeurdverklaring kan het in deze zaak tot uitgangspunt genomen benadelingsbedrag van 50 miljoen gulden terechtkomen bij de benadeelde.

“Het Gerecht realiseert zich dat de fiscus zijn eigen verantwoordelijkheid en mogelijkheden houdt. De fiscus heeft zich echter tot nu toe afwachtend opgesteld en kennelijk eerst de uitkomst van deze strafzaak willen afwachten.

Mede daarom gaat het Gerecht ervan uit dat de fiscus bij zijn naheffingsbeleid rekening houdt met de hiervoor uiteengezette benadering van het Gerecht, zodat voorkomen wordt dat verdachte in deze zaak via verbeurdverklaring een bedrag gelijk aan de tot uitgangspunt genomen benadeling van 50 miljoen gulden kwijtraakt, terwijl hij en zijn vennootschappen later ook nog eens 50 miljoen gulden aan naheffingsaanslagen zouden moeten voldoen.”

De rechter realiseert zich ook dat via een ontnemingsprocedure gekomen kan worden tot vaststelling van wederrechtelijk verkregen voordeel. Maar tekent daarbij aan dat het gegeven dat via verbeurdverklaring in de strafzaak reeds tot een belangrijke feitelijke ontneming van wederrechtelijk verkregen voordeel is gekomen, voor de ontnemingsrechter ongetwijfeld mede beslissend zal zijn. De gemaakte kanttekeningen zijn daarom geen reden om een andere benadering te kiezen.

Bovendien is het zo dat uitstel van beslissing (via fiscus of ontnemingsprocedure) ernstig afbreuk zou doen aan de noodzaak om nu en niet later duidelijk te maken welke sancties passen bij de geconstateerde feiten. Daarom werd voor forse financiële sanctionering gekozen.

“Die financiële sanctionering vindt het Gerecht in verbeurdverklaring van een groot deel van de beslagen en niet beslagen tegoeden.”

Samengevat komt het erop neer dat het merendeel van de beslagen (inclusief twee niet beslagen) tegoeden en contante middelen verbeurd zal worden verklaard. In totaal wordt aldus verbeurdverklaard een bedrag van exact 72.598.645 gulden.

“Op die manier vloeit naar de overheid wat aan deze onthouden is (50 miljoen gulden) vermeerderd met een ongetwijfeld als boete gevoelde (en bedoelde) verbeurdverklaring ter hoogte van nagenoeg 50 procent van het tot uitgangspunt genomen benadelingsbedrag.”

Niet verbeurd worden verklaard de resterende beslagen tegoeden ter waarde van ruim 17 miljoen gulden. De genoemde uitzondering op de verbeurdverklaring is als volgt te specificeren: 7.470.333 en 9.798.107 gulden van de drie bedrijven.

De rechter ziet af van de verbeurdverklaring, ‘omdat Dos Santos zelf al voldoende is getroffen door de hiervoor genoemde verbeurdverklaring van de hem toebehorende tegoeden, in combinatie met de opgelegde voorwaardelijke gevangenisstraf’.

Een andere reden is dat de aangetroffen tegoeden van de werkmaatschappijen (relatief) beperkt van omvang zijn en deze tevens normaal werkkapitaal lijken te vormen voor de betrokken bedrijven.

“En ook is van belang dat dit vonnis geen belemmering vormt voor de voortgang van de normale – tegenwoordig uitsluitend legale – bedrijfsactiviteiten van die werkmaatschappijen”, aldus de rechter.

Bron Amigoe