Gaby de Groot, Cor de Horde | Financieel Dagblad
Het kabinet komt met nieuwe regels om te voorkomen dat trustkantoren diensten verlenen aan te risicovolle klanten. Het gaat de regering te ver om de sector, geplaagd door schandalen, helemaal te verbieden.
In het kort
- Er komen nieuwe regels voor trustkantoren, die vennootschappen van anderen beheren.
- De sector wordt geplaagd door schandalen, maar het kabinet ziet geen heil in een totaalverbod.
- Zo’n verbod zou het risico van ondergrondse activiteiten met zich meebrengen.
Dat is in het kort de reactie van minister Sigrid Kaag van Financiën op een onderzoek dat het kabinet ruim een jaar geleden had besteld naar de toekomst van de sector. Volgens onderzoeksbureau SEO is een verbod niet doelmatig en inefficiënt, omdat kwaadwillende partijen dan via ondergrondse kantoren verder zullen gaan, zonder enig toezicht.
Trustkantoren beheren vennootschappen van anderen, brievenbusfirma’s genoemd. Ze staan in een kwaad daglicht omdat ze doorgaans rijke particulieren en bedrijven vanuit de hele wereld helpen bij belastingontwijking. Tijdens een parlementaire ondervraging vijf jaar geleden sprak de nestor van de sector Gregory Elias veelzeggend van ‘belastingbesparing’.
Legitieme diensten
De onderzoekers wijzen erop dat de sector wel degelijk legitieme doelen dient, waar Nederland van kan profiteren. Zo kunnen trustkantoren een ‘springplank’ zijn voor bedrijven die zich in Nederland of elders in de EU willen vestigen met operationele activiteiten. Bovendien zouden de kantoren bijdragen aan een ‘hoogkwalitatieve financiële dienstverlening’.
Als legitieme dienst noemt SEO ook de bescherming van bezittingen. Soms worden buitenlandse bezittingen in een Nederlandse vennootschap gestopt om te voorkomen dat een corrupte overheid elders in de wereld er beslag op legt. Het kabinet voegt daar wel aan toe dat het omgekeerde net zo goed mogelijk is. Oftewel: soms worden illegaal verkregen bezittingen juist verstopt om te voorkomen dat een legale overheid ze wil vorderen.
Poortwachters
Verder vervullen de kantoren een poortwachtersfunctie, dat wil zeggen dat ze moeten controleren wie de uiteindelijke eigenaar is van een bedrijf, waar vermogen vandaan komt en of transacties wel legaal zijn. Juist daarom waarschuwen de onderzoekers voor een totaalverbod. Kwaadwillende partijen verdwijnen dan in de illegaliteit, vrezen ze, terwijl de trustsector onder toezicht staat van De Nederlandsche Bank.
Het kabinet neemt die redenering over. ‘De vraag naar dienstverleners die witwassen kunnen faciliteren zal door een verbod niet afnemen’, schrijft minister Kaag aan de Tweede Kamer. ‘Een verbod brengt een risico met zich mee dat zicht op witwassen via (internationale) structuren verdwijnt.’
De minister zegt er wel bij dat de wettelijke regels uit 2018 moeten worden aangescherpt. Zo wordt rondshoppen, waarbij klanten op zoek gaan naar het trustkantoor dat het minst last heeft van gewetensbezwaren, aan banden gelegd. Straks moeten kantoren het melden als klanten zijn geweigerd. Nu hoeft dat alleen als ze in het verleden klant zijn geweest.
Opluchting
Branchevereniging HollandQuaestor, dat de meeste grote trustkantoren vertegenwoordigt, is opgelucht. ‘Heel goed dat de toegevoegde waarde van de sector wordt gezien’, zegt voorzitter Martin Wörsdörfer. ‘Diverse door de minister benoemde zorgpunten zijn herkenbaar, vooral het risico op illegale trustactiviteiten. Goed dat zij acties aankondigt. Daar kunnen wij ons in vinden.’
Aanleiding voor het onderzoek was een eerder rapport van SEO over illegale trustdienstverlening: trustdiensten aanbieden zonder de vereiste vergunning van DNB. Om dit te bestrijden is volgens de regering een wettelijke aanscherping nodig voor het aanbieden van bestuurdersdiensten, zoals een vestigingsadres (domicilieverlening).
Bron: Financieel Dagblad